有価証券報告書-第91期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	381百万円	291百万円
完成工事補償引当金	218	208
販売用不動産評価損	16	-
工事損失引当金	23	41
退職給付引当金	738	1,288
減損損失	463	463
有価証券評価損	45	44
その他	1,123	1,926
繰延税金資産小計	3,010	4,263
評価性引当額	△755	△732
繰延税金資産合計	2,254	3,530
繰延税金負債
前払年金費用	-	△617
その他有価証券評価差額金	△888	△1,370
固定資産圧縮積立金	△117	△115
繰延税金負債合計	△1,006	△2,103
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	1,247	1,426

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.7	1.6
永久に益金に算入されない項目	△0.3	△3.8
住民税均等割等	1.8	1.5
法人税の特別控除	△4.3	△3.7
評価性引当額	△2.4	△0.3
その他	△0.4	△1.5
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.4	24.2