有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	337,673千円	362,982千円
工事損失引当金	269,593千円	131,919千円
未払事業税	26,983千円	53,842千円
未払社会保険料	49,353千円	53,442千円
退職給付引当金	1,379,154千円	1,470,606千円
資産除去債務	25,688千円	38,752千円
出資金評価損	13,522千円	13,522千円
貸倒引当金	5,145千円	2,264千円
その他	100,040千円	104,558千円
繰延税金資産小計	2,207,155千円	2,231,892千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△71,073千円	△57,222千円
評価性引当額小計	△71,073千円	△57,222千円
繰延税金資産合計	2,136,081千円	2,174,669千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△176,228千円	△173,241千円
資産除去費用	△10,149千円	△9,630千円
その他有価証券評価差額金	△6,068,475千円	△3,774,526千円
繰延税金負債合計	△6,254,853千円	△3,957,398千円
繰延税金負債純額	△4,118,771千円	△1,782,728千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.60%	30.60%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.16%	0.68%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.76%	△0.73%
住民税均等割額等	5.90%	2.25%
評価性引当額	△0.37%	△0.76%
所得拡大促進税制特別税額控除	―%	△0.42%
修正申告による影響	2.49%	0.00%
その他	△0.57%	△0.71%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.44%	30.90%