有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	32百万円	30百万円
未払賞与	755	848
退職給付引当金	278	316
役員退職慰労引当金	97	110
ゴルフ会員権評価損	40	40
未払事業税等	65	56
工事損失引当金	108	118
その他	234	193
繰延税金資産小計	1,614	1,713
評価性引当額	△390	△396
繰延税金資産合計	1,223	1,317
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,239	△1,908
その他	△14	△11
繰延税金負債合計	△2,254	△1,920
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,030	△602

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(△は負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	△1,030	△602

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9	2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△2.5
住民税均等割等	1.5	1.5
研究費の法人税特別控除	△0.4	△0.4
評価性引当額増減	0.2	0.2
所得拡大税制による税額控除	△2.7	△4.2
その他	0.4	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6	26.8