有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	29百万円	32百万円
未払賞与	447	451
退職給付引当金	359	378
工事損失引当金	17	118
ゴルフ会員権評価損	35	35
未払事業税等	29	64
その他	298	361
繰延税金資産小計	1,216	1,441
評価性引当額	△271	△321
繰延税金資産合計	945	1,120
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,316	△2,051
その他	△10	△10
繰延税金負債合計	△2,327	△2,061
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,381	△941

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△0.6
住民税均等割等	2.4	2.4
研究費の法人税特別控除	△0.7	△0.7
評価性引当額増減	△1.2	1.8
その他	0.2	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1	34.8