有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	32百万円	10百万円
未払賞与	451	612
退職給付引当金	378	417
工事損失引当金	118	92
ゴルフ会員権評価損	35	34
未払事業税等	64	61
その他	361	349
繰延税金資産小計	1,441	1,578
評価性引当額	△321	△304
繰延税金資産合計	1,120	1,273
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,051	△1,779
その他	△10	△9
繰延税金負債合計	△2,061	△1,788
繰延税金資産(△は負債)の純額	△941	△515

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△1.4
住民税均等割等	2.4	1.7
研究費の法人税特別控除	△0.7	△0.2
評価性引当額増減	1.8	△0.4
過年度法人税等	-	1.7
その他	0.1	△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8	32.7