訂正有価証券報告書-第90期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年 3月31日)	当事業年度 (2022年 3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	2,156百万円	1,822百万円
賞与分社会保険料	290	253
貸倒引当金	23	21
未払事業税	286	252
棚卸資産評価損	824	864
受注損失引当金	137	99
減価償却超過額	241	238
資産除去債務	321	327
退職給付引当金	7,471	7,391
株式配当	106	106
関係会社株式評価損	1,119	1,162
投資有価証券評価損	63	76
固定資産減損	539	535
損害賠償引当金	217	1
その他	371	365
繰延税金資産小計	14,171	13,519
評価性引当額	△1,772	△1,847
繰延税金資産合計	12,399	11,671
(繰延税金負債)
前払年金費用	△563	△554
資産除去債務に対応する除去費用	△235	△212
のれん	△100	△50
負債調整勘定	△126	△120
その他	△68	△543
繰延税金負債合計	△1,093	△1,479
繰延税金資産の純額	11,305	10,192

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年 3月31日)	当事業年度 (2022年 3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	1.2
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.2	△3.3
住民税均等割等	0.6	0.5
税額控除	△0.3	△0.3
評価性引当額の増減	△0.1	0.3
その他	0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2	28.9