有価証券報告書-第92期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年 3月31日)	当事業年度 (2024年 3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	1,782百万円	2,191百万円
賞与分社会保険料	240	292
貸倒引当金	20	18
未払事業税	237	299
棚卸資産評価損	881	866
受注損失引当金	54	33
減価償却超過額	277	477
退職給付引当金	7,385	7,201
資産除去債務	665	479
みなし配当	110	110
関係会社株式評価損	1,234	1,234
投資有価証券評価損	60	274
固定資産減損	528	522
損害賠償引当金	1	1
本社移転費用引当金	120	-
その他	478	412
繰延税金資産小計	14,077	14,415
評価性引当額	△1,937	△2,122
繰延税金資産合計	12,139	12,292
(繰延税金負債)
前払年金費用	△620	△668
資産除去債務に対応する除去費用	△378	△330
負債調整勘定	△117	△110
その他	△599	△142
繰延税金負債合計	△1,716	△1,251
繰延税金資産の純額	10,423	11,040

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年 3月31日)	当事業年度 (2024年 3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.5
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△2.4
住民税均等割等	0.7	0.5
税額控除	△0.5	△0.3
評価性引当額の増減	0.5	0.9
その他	△0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6	29.7