有価証券報告書-第49期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
流動資産	たな卸資産評価損	123,276千円	120,513千円
	工事損失引当金	43,369千円	― 千円
	材料貯蔵品評価損	16,516千円	― 千円
	工事未払金	6,396千円	24,169千円
	賞与引当金	6,666千円	9,076千円
	完成工事補償引当金	6,156千円	3,414千円
	その他	4,271千円	5,842千円
	小計	206,653千円	163,015千円
	評価性引当額	△206,653千円	△163,015千円
	繰延税金資産(流動)合計	― 千円	― 千円
固定資産	繰越欠損金	1,702,141千円	1,757,889千円
	減損損失	537,897千円	502,162千円
	役員退職慰労引当金	110,407千円	111,422千円
	ゴルフ会員権評価損	60,574千円	60,574千円
	固定資産未実現利益	27,387千円	― 千円
	その他有価証券評価損	17,589千円	17,880千円
	貸倒引当金	16,749千円	16,703千円
	関係会社株式評価損	6,486千円	6,486千円
	その他	8,069千円	9,456千円
	小計	2,487,303千円	2,482,574千円
	評価性引当額	△2,487,303千円	△2,482,574千円
	繰延税金資産(固定)合計	― 千円	― 千円
固定負債	前払年金費用	21,388千円	32,255千円
	その他有価証券評価差額金	4,226千円	15,629千円
	繰延税金負債(固定)の合計	25,615千円	47,885千円
	繰延税金負債の純額	25,615千円	47,885千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
当連結会計年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)

	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%
(調整)
評価性引当額等の影響額	△32.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%
住民税均等割等	5.0%
その他	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.3%