有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	84百万円		81百万円
減損損失	31		26
減価償却費	100		90
未払費用	51		75
繰越欠損金	117		12
その他	130		153
繰延税金資産小計	516		441
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△274		△256
評価性引当額小計	△274		△256
繰延税金資産合計	241		185
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△0		1
繰延税金負債合計	△0		1
繰延税金資産(負債)の純額	240		183

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.0		2.3
住民税均等割	38.6		7.5
評価性引当額の増減	△37.4		△3.1
法人税の特別控除による差異	-		△1.0
収用による特別控除	-		△1.9
その他	△0.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.1		34.1