有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金(未払費用)	201	百万円	167	百万円
退職給付に係る負債	774	百万円	724	百万円
減価償却超過額及び減損損失	1,448	百万円	1,190	百万円
投資有価証券評価損	447	百万円	425	百万円
その他	408	百万円	460	百万円
繰延税金資産小計	3,281	百万円	2,968	百万円
評価性引当額	△742	百万円	△770	百万円
繰延税金資産合計	2,538	百万円	2,198	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,651	百万円	△12,435	百万円
固定資産圧縮積立金	△738	百万円	△719	百万円
資産除去債務に対応する 除去費用	△36	百万円	△28	百万円
商標権	△490	百万円	△470	百万円
その他	△14	百万円	△14	百万円
繰延税金負債合計	△10,931	百万円	△13,667	百万円
繰延税金負債の純額	△8,393	百万円	△11,469	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.2	%	△2.2	%
住民税均等割等	0.2	%	0.3	%
評価性引当額の増減	△3.2	%	0.6	%
税額控除	△1.3	%	△2.0	%
持分法による投資損益	△0.2	%	△0.4	%
受取配当金連結消去に伴う 影響額	0.1	%	0.1	%
連結子会社との税率差異	0.6	%	0.2	%
税率変更による期末繰延税金 資産の増額修正	△0.5	%	-	%
その他	0.5	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.9	%	28.0	%