有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	36百万円		42百万円
賞与引当金否認額	139		143
未払金否認額	741		652
退職給付に係る負債	593		575
減損損失	61		120
税務上の繰越欠損金	99		57
その他	99		83
繰延税金資産小計	1,771		1,675
評価性引当額	△224		△181
繰延税金資産合計	1,546		1,493
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1		△1
関係会社の留保利益	△40		△30
その他	△3		△0
繰延税金負債合計	△45		△33
繰延税金資産の純額	1,501		1,459

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
住民税均等割額	0.5		0.5
評価性引当額	△1.9		△1.2
連結会社の税率差異	△2.1		△2.2
税額控除	△4.5		△6.3
その他	1.9		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9		22.3