有価証券報告書-第47期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)	当事業年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,604千円	844千円
ポイント引当金	4,958	4,823
減損損失	54,732	103,819
資産除去債務	10,449	15,334
法定福利費否認	658	121
株主優待引当金	-	4,823
税務上の繰越欠損金	31,946	69,709
その他	15,628	21,899
繰延税金資産小計	122,975	221,372
評価性引当額	△54,396	△201,527
繰延税金資産合計	68,579	19,845
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	4,161	4,672
繰延税金負債合計	4,161	4,672
繰延税金資産の純額	64,417	15,172

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度とも、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。