有価証券報告書-第45期(平成31年1月21日-令和2年1月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年1月20日)		当事業年度 (2020年1月20日)
繰延税金資産
未払事業税	37百万円		11百万円
投資有価証券評価損	97		116
未払金	29		53
未払費用	3		3
関係会社株式評価損	455		559
関係会社出資金評価損	523		730
子会社株式	146		146
減損損失	12		12
その他	90		79
繰延税金資産小計	1,396		1,712
評価性引当額	△1,298		△1,147
繰延税金資産合計	98		564
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,897		△2,563
繰延税金負債合計	△3,897		△2,563
繰延税金負債の純額	△3,799		△1,998

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年1月20日)		当事業年度 (2020年1月20日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.8		△20.3
評価性引当額	4.1		△6.5
その他	0.1		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9		6.7