有価証券報告書-第148期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	5,372	-	5	5
	ユーロ	1,509	1,177	74	74
	中国元	29	-	0	0
	通貨オプション取引
	売建
	米ドル	869	-	△10	△10

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	通貨スワップ取引	137	-	2	2
	為替予約取引
	売建
	米ドル	5,448	-	114	114
	ユーロ	834	834	0	0
	中国元	78	-	0	0

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
(3) 商品先物関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	12,942	-	1,165	1,165
	買建	7,627	-	△617	△617

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	23,696	-	△4,444	△4,444
	買建	17,131	-	2,900	2,900

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	販売	193	-	△2
	買建
	米ドル	仕入	22,517	1,075	340
	ユーロ	〃	3,165	249	△17
	英ポンド	〃	2,382	-	22
	通貨オプション取引
	買建
	米ドル	仕入	22	-	△13
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金及び借入金	12,732	-	(注2)
	英ポンド	買掛金	243	-

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金及び借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金及び借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	販売	162	-	0
	ユーロ	〃	7	-	△0
	買建
	米ドル	仕入	24,185	1,211	380
	ユーロ	〃	2,121	-	△21
	カナダドル	〃	4,556	-	△1
	英ポンド	〃	1,907	192	△61
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	14,108	-	(注2)
	ユーロ	〃	32	-
	英ポンド	〃	408	-

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップ等の 特例処理	金利スワップ取引	長期借入金
	支払固定・受取変動		10	-	(注2)

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
(3) 商品先物関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品先物取引	買掛金
	売建		3,574	-	20
	買建		7,355	-	14

(注) 時価の算定方法 取引所から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品先物取引	買掛金
	売建		3,994	-	△3
	買建		5,993	97	△123

(注) 時価の算定方法 取引所から提示された価格等に基づき算定しております。