有価証券報告書-第66期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	168百万円		153百万円
未払金	79		80
未払事業税	44		34
未払費用	24		21
福利厚生費否認額	1		1
広告宣伝費否認額	2		36
減価償却超過額	1		1
手数料否認額	0		0
賃借料超過額	-		9
退職給付引当金	476		491
役員株式給付引当金	8		7
株式給付引当金	2		2
資産除去債務	51		79
長期未払金	5		-
繰延資産	1		0
繰延ヘッジ損益	-		2
貸倒引当金	22		22
投資有価証券	0		0
会員権	4		4
繰延税金資産小計	893		949
評価性引当額	△36		△24
繰延税金資産合計	857		925
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△134		△134
有形固定資産	△36		△48
株式売却益	△6		△6
繰延ヘッジ損益	△48		-
その他有価証券評価差額金	△358		△548
繰延税金負債合計	△584		△738
繰延税金資産の純額	272		186

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等の永久差異	1.55		1.56
住民税均等割	0.47		0.52
法人税特別控除額	△1.41		△0.90
その他	△0.67		△0.83
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.56		30.97