有価証券報告書-第104期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

11.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
移行日及び各年度末におけるその他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2019年4月1日)	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
株式	53,334	51,259	53,495
投資事業有限責任組合出資金	4,935	5,399	6,644
定期預金	3,561	2,855	2,975
貸付金	1,776	2,238	1,893
デリバティブ資産	1,626	1,821	2,760
その他	2,858	2,788	3,026
貸倒引当金	△1,757	△2,208	△1,928
合計	66,336	64,155	68,866
流動資産	3,998	3,096	5,598
非流動資産	62,338	61,059	63,267
合計	66,336	64,155	68,866

連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
株式は主にその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産(負債性金融商品に分類されるものを除く)に分類しております。
投資事業有限責任組合出資金及びデリバティブ資産(ヘッジ会計が適用されているものを除く)は損益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類しております。
定期預金及び貸付金は償却原価で測定する金融資産に分類しております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産
移行日及び各年度末におけるその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

銘柄	移行日 (2019年4月1日)
明治ホールディングス㈱	6,741
理研ビタミン㈱	3,486
㈱日清製粉グループ本社	3,238
㈱サカタのタネ	2,552
統一企業股份有限公司	2,431
㈱千葉銀行	2,174
㈱オリエンタルランド	2,011
小野薬品工業㈱	1,887
亀田製菓㈱	1,845
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ	1,552

(単位:百万円)

銘柄	前連結会計年度 (2020年3月31日)
明治ホールディングス㈱	5,759
理研ビタミン㈱	4,353
㈱日清製粉グループ本社	2,297
㈱サカタのタネ	2,223
㈱オリエンタルランド	2,211
小野薬品工業㈱	2,162
統一企業股份有限公司	2,132
亀田製菓㈱	1,718
日清オイリオグループ㈱	1,716
㈱千葉銀行	1,711

(単位:百万円)

銘柄	当連結会計年度 (2021年3月31日)
明治ホールディングス㈱	5,339
㈱サカタのタネ	2,773
理研ビタミン㈱	2,711
㈱オリエンタルランド	2,660
㈱千葉銀行	2,623
統一企業股イ分有限公司	2,557
小野薬品工業㈱	2,514
㈱日清製粉グループ本社	2,358
亀田製菓㈱	1,674
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ	1,670

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産に指定しております。
保有資産の効率化及び有効活用を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の売却(認識の中止)を行っております。
各年度における売却時の公正価値及び資本でその他の包括利益として認識されていた累積損益は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)		当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
公正価値	資本でその他の資本の 構成要素として認識 されていた累積損益(注)	公正価値	資本でその他の資本の 構成要素として認識 されていた累積損益(注)
376	200	1,142	891

(注) 利益剰余金に振り替えております。
資本でその他の資本の構成要素として認識されていた累積損益は、公正価値が著しく下落した場合にも利益剰余金に振り替えており、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ△377百万円及び△61百万円であります。