有価証券報告書-第109期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)商品関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
該当事項はありません。
(2)通貨関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
(注)1.時価の算定にあたっては、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理さ
れているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)商品関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
区分 | 対象物の 種類 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち一年超 | 時価 | 評価損益 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以 外の取引 | 原油 | スワップ取引 変動受取 固定支払 | 25 | - | △9 | △9 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
該当事項はありません。
(2)通貨関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち一年超 | 時価 | 評価損益 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | ||
市場取引以 外の取引 | 為替予約取引 買建 ユーロ | 186 | - | △0 | △0 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等の うち一年超 | 時価 | 評価損益 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | ||
市場取引以 外の取引 | 為替予約取引 買建 ユーロ | 192 | - | △0 | △0 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち一年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル 人民元 ユーロ | 買掛金 | 1,201 113 224 | - - - | △12 4 2 |
合計 | 1,539 | - | △5 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち一年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル 人民元 ユーロ | 買掛金 | 1,006 103 577 | - - - | 33 4 △9 |
合計 | 1,687 | - | 28 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち一年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 15 | - | - (注)2 |
繰延ヘッジ法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 362 | 312 | △7 |
(注)1.時価の算定にあたっては、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理さ
れているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年11月30日)
該当事項はありません。