有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	9,713千円	11,224千円
賞与引当金	28,011千円	34,176千円
事業整理損失引当金	13,198千円	-千円
長期未払金	2,182千円	-千円
有価証券評価損	16,851千円	16,852千円
減損損失	64,552千円	-千円
その他	8,233千円	9,633千円
繰延税金資産合計	142,743千円	71,886千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	15,970千円	15,063千円
前払年金費用	43,944千円	57,703千円
その他有価証券評価差額金	186,779千円	280,953千円
繰延税金負債計	246,694千円	353,720千円
繰延税金負債の純額	103,951千円	281,834千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	56,341千円	52,232千円
固定負債-繰延税金負債	160,292千円	334,066千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%	30.71%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.35%	1.40%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.50%	△0.17%
住民税均等割	2.23%	1.59%
試験研究費の税額控除	△1.75%	△1.19%
評価性引当額の増減	△2.62%	-
税率変更による期末繰延税金資産及び繰延税金負債の減額修正	0.50%	-
その他	0.99%	△0.25%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.03%	32.09%