有価証券報告書-第65期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,259千円	27,970千円
退職給付に係る負債	104,911千円	99,657千円
役員退職慰労引当金	49,784千円	62,379千円
固定資産除却損	13,846千円	―千円
ゴルフ会員権評価損	9,841千円	336千円
出資金評価損	4,328千円	―千円
未払社会保険料	3,800千円	4,230千円
未払事業税	4,824千円	15,660千円
貸倒引当金	3,366千円	703千円
繰越欠損金	19,247千円	21,712千円
その他	3,651千円	14,096千円
繰延税金資産小計	242,861千円	246,748千円
評価性引当額	△88,374千円	△37,422千円
繰延税金資産合計	154,486千円	209,325千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	72,532千円	66,495千円
繰延税金負債合計	72,532千円	66,945千円
繰延税金資産の純額	81,954千円	142,380千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)		当連結会計年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	%	0.4	%
住民税均等割	10.0	%	2.1	%
評価性引当額	4.1	%	△5.7	%
海外子会社の適用税率の差異	0.5	%	0.1	%
その他	△0.5	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.6	%	27.9	%