有価証券報告書-第65期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)	当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,259千円	27,970千円
退職給付引当金	95,413千円	91,922千円
役員退職慰労引当金	49,784千円	62,379千円
固定資産除却損	13,846千円	―千円
関係会社出資金評価損	30,094千円	30,094千円
ゴルフ会員権評価損	9,841千円	336千円
出資金評価損	4,328千円	―千円
未払事業税	4,824千円	15,660千円
未払社会保険料	3,800千円	4,230千円
貸倒引当金	11,781千円	14,473千円
その他	3,394千円	14,050千円
繰延税金資産小計	252,369千円	261,119千円
評価性引当額	△107,636千円	△59,573千円
繰延税金資産合計	144,732千円	201,545千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	72,532千円	66,945千円
繰延税金負債合計	72,532千円	66,945千円
繰延税金資産の純額	72,200千円	134,600千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)	当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0%	0.4%
住民税均等割	11.3%	2.1%
評価性引当額	9.5%	△5.5%
その他	△0.6%	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.0%	28.1%