有価証券報告書-第70期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,323	千円	28,152	千円
退職給付引当金	104,416	千円	108,770	千円
長期未払金	12,364	千円	12,116	千円
関係会社出資金評価損	30,094	千円	30,094	千円
ゴルフ会員権評価損	336	千円	336	千円
未払事業税	14,432	千円	1,531	千円
未払社会保険料	5,088	千円	4,393	千円
貸倒引当金	14,906	千円	14,975	千円
その他	10,556	千円	8,190	千円
繰延税金資産小計	225,518	千円	208,561	千円
評価性引当額	△59,815	千円	△59,635	千円
繰延税金資産合計	165,703	千円	148,926	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	52,403	千円	93,126	千円
繰延税金負債合計	52,403	千円	93,126	千円
繰延税金資産の純額	113,300	千円	55,800	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	1.0	%
住民税均等割	1.6	%	4.1	%
評価性引当額	△0.1	%	0.0	%
その他	△0.4	%	1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1	%	36.6	%