有価証券報告書-第68期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,569	千円	30,023	千円
退職給付引当金	96,384	千円	101,260	千円
長期未払金	13,478	千円	13,478	千円
関係会社出資金評価損	30,094	千円	30,094	千円
ゴルフ会員権評価損	336	千円	336	千円
未払事業税	6,355	千円	9,021	千円
未払社会保険料	4,043	千円	4,580	千円
貸倒引当金	14,535	千円	14,535	千円
その他	14,867	千円	14,018	千円
繰延税金資産小計	206,664	千円	217,347	千円
評価性引当額	△60,556	千円	△60,556	千円
繰延税金資産合計	146,107	千円	156,791	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	46,107	千円	64,091	千円
繰延税金負債合計	46,107	千円	64,091	千円
繰延税金資産の純額	100,000	千円	92,700	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.5	%
住民税均等割	5.8	%	3.0	%
評価性引当額	0.1	%	―	%
その他	1.3	%	0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6	%	34.9	%