有価証券報告書-第69期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,023	千円	33,323	千円
退職給付引当金	101,260	千円	104,416	千円
長期未払金	13,478	千円	12,364	千円
関係会社出資金評価損	30,094	千円	30,094	千円
ゴルフ会員権評価損	336	千円	336	千円
未払事業税	9,021	千円	14,432	千円
未払社会保険料	4,580	千円	5,088	千円
貸倒引当金	14,535	千円	14,906	千円
その他	14,018	千円	10,556	千円
繰延税金資産小計	217,347	千円	225,518	千円
評価性引当額	△60,556	千円	△59,815	千円
繰延税金資産合計	156,791	千円	165,703	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	64,091	千円	52,403	千円
繰延税金負債合計	64,091	千円	52,403	千円
繰延税金資産の純額	92,700	千円	113,300	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.3	%
住民税均等割	3.0	%	1.6	%
評価性引当額	―	%	△0.1	%
その他	0.8	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9	%	32.1	%