有価証券報告書-第67期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,416千円	26,569千円
退職給付引当金	92,091千円	96,384千円
長期未払金	13,478千円	13,478千円
関係会社出資金評価損	30,094千円	30,094千円
ゴルフ会員権評価損	336千円	336千円
未払事業税	―千円	6,355千円
未払社会保険料	4,011千円	4,043千円
貸倒引当金	14,535千円	14,535千円
その他	12,887千円	14,867千円
繰延税金資産小計	193,850千円	206,664千円
評価性引当額	△60,250千円	△60,556千円
繰延税金資産合計	133,599千円	146,107千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	42,199千円	46,107千円
繰延税金負債合計	42,199千円	46,107千円
繰延税金資産の純額	91,400千円	100,000千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.8%
住民税均等割	4.8%	5.8%
評価性引当額	0.2%	0.1%
その他	1.0%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6%	38.6%