訂正有価証券報告書-第41期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	50,146	千円	50,744	千円
役員退職慰労引当金等	148,822		117,513
減損損失	67,383		120,606
繰越欠損金 (注2)	251,589		369,953
その他	132,984		235,856
繰延税金資産小計	650,926		894,674
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△226,951		△355,155
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△240,222		△357,708
評価性引当額 (注1)	△467,173		△712,864
繰延税金資産合計	183,752		181,810
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△54,166		△65,789
繰延税金負債合計	△54,166		△65,789
繰延税金資産の純額	129,586		116,020

(注)1 評価性引当額の増加の主な内容は、子会社の税務上の繰越欠損金の増加及び減損損失の増加であります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度 (2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	1,572	12,219	91	13,514	52,313	171,878	251,589
評価性引当額	―	△8,736	△91	△13,514	△52,313	△152,295	△226,951
繰延税金資産	1,572	3,482	―	―	―	19,582	24,637
(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度 (2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	12,201	91	10,067	52,313	40,678	254,601	369,953
評価性引当額	△12,201	△91	△10,067	△52,313	△26,178	△254,302	△355,155
繰延税金資産	―	―	―	―	14,499	298	14,797
(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9	%
(調整)			税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.1
住民税均等割等	5.3
のれん償却額	7.9
連結子会社との税率差異	―
評価性引当額の増減	△6.5
その他	△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6