有価証券報告書-第53期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		当事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,927	千円	15,546	千円
未払事業税否認	7,660		6,739
未払金等否認	16,610		15,890
繰越欠損金	1,116,702		600,804
その他	21,725		12,866
小計	1,172,627		651,847
評価性引当額	△1,129,759		△602,423
繰延税金資産合計	42,868		49,424

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5	3.6
住民税均等割	1.5	1.3
税額控除	-	△2.7
過年度法人税等	-	△0.9
繰越欠損金の期限切れ	-	131.8
評価性引当額増減	△24.6	△151.1
その他	0.0	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.0	11.7