文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、ウクライナ情勢などを契機とした資源価格の高騰や急速な円安の進行など新たに経済の不安定材料が生じておりますが、ウィズコロナに向けた対策が実施され、社会経済活動の正常化が進み、総じて緩やかに回復しつつあるものと考えております。
当社グループのメイン事業が属するホテル業界におきましては、2022年3月21日に東京、大阪など18都道府県に適用されておりました「まん延防止等重点措置」の解除などもあり、国内の宿泊者数は大幅な改善が見られ、新型コロナウイルス感染症の感染拡大以前の水準に戻りつつあります。外国人宿泊者数は、依然として低い水準にはあるものの、段階的な水際対策の緩和などもあり、回復の傾向が見られます。観光庁が公表している宿泊旅行統計調査によると、2022年8月第2次速報は、国内全体の延べ宿泊者数は4,745万人泊(2019年同月比△25.0%、前年同月比+51.6%)、その内訳として日本人宿泊者が4,672万人泊(2019年同月比△13.1%、前年同月比+52.3%)、外国人宿泊者73万人泊(2019年同月比△92.3%、前年同月比+18.9%)となっております。
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因は、運営ホテル数の増減、運営ホテルの稼働率及び客室単価の増減等であり、当社グループは、同感染症の影響を受けております。
その結果、当第2四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、次のとおりとなりました。
売上高 3,114百万円(前年同四半期比77.6%増)
営業利益 31百万円(前年同四半期△728百万円)
経常損失(△) △60百万円(前年同四半期△778百万円)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)△107百万円(前年同四半期△792百万円)
売上高は、ホテル事業において運営するホテルの稼働率が改善したことや運営するホテル数及び客室数が増加したこと、新規開業ホテルのオープンに伴う開業準備資金を受領したことなどにより、増収となりました。
営業損益は、フィー収入型の運営委託契約による運営ホテルを増加させるとともに、ホテル事業における人材の集約化や業務の標準化などを行い、運営ホテルのローコストオペレーションを徹底したことにより、黒字転換となりました。
経常損益は、営業利益の計上により、前年同四半期比で改善いたしました。支払利息93百万円(前年同四半期58百万円)などを計上しております。
親会社株主に帰属する四半期純損益は、経常損失の減少により、前年同四半期比で改善いたしました。法人税、住
民税及び事業税47百万円(前年同四半期6百万円)を計上しております。
なお、当第2四半期連結会計期間における親会社株主に帰属する四半期純利益は、13百万円となり新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響が顕在化して以降、初めての黒字となりました。
セグメント間の取引を含む各セグメントの業績は、次のとおりであります。
ホテル事業は、売上高3,096百万円(前年同四半期比76.6%増)、営業利益165百万円(前年同四半期営業損失△573百万円)となりました。主な売上は、ホテルマネジメント売上などであります。
不動産事業は、売上高176百万円(前年同四半期比140.1%増)、営業利益18百万円(前年同四半期営業損失△13百万円)となりました。主な売上は、不動産賃貸売上によるものであります。
当第2四半期連結会計期間末の当社グループの財政状態は、次のとおりとなりました。
総資産は、13,754百万円となりました。これは、前連結会計年度末より1,719百万円の増加であります。主な要因は、新株予約権の行使などに伴う現金及び預金の増加1,240百万円、売上高の増加などに伴う売掛金の増加209百万円などによるものであります。
負債合計は、11,489百万円となりました。これは、前連結会計年度末より354百万円の減少であります。主な要因は、一部借入金の返済期限の変更などに伴う短期借入金の減少486百万円及び長期借入金(1年内返済予定を含む)の増加136百万円などによるものであります。
純資産合計は、2,265百万円となりました。これは、前連結会計年度末より2,073百万円の増加であります。主な要因は、新株予約権の行使、資本金及び準備金の額の減少並びに剰余金の処分などに伴う資本金639百万円の減少、資本剰余金818百万円の減少及び利益剰余金の増加3,534百万円などによるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における当社グループの現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べ1,240百万円増加し、3,465百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、81百万円のマイナス(前年同四半期は3,757百万円のマイナス)となりました。主な増加要因は、未収消費税等の減少181百万円などによるものであります。主な減少要因は、売上債権の増加209百万円、利息の支払額92百万円などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、487百万円のマイナス(前年同四半期は410百万円のマイナス)となりました。主な減少要因は、関係会社株式取得のための前払金の支出434百万円などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、1,809百万円のプラス(前年同四半期は3,553百万円のプラス)となりました。主な増加要因は、新株予約権の行使による株式の発行による収入2,179百万円などによるものであります。主な減少要因は、短期借入金の返済による支出186百万円、長期借入金の返済による支出164百万円などによるものであります。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、経営環境や事業の状況を勘案の上、将来キャッシュ・フローの状況を把握して、資金の管理を行っており、資金需要が生じた場合には、主として金融機関等からの借入れを行っております。当社グループでは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴いホテル事業の経営成績が低下しており、運転資金等の資金需要が生じる可能性があります。当社グループでは、主として金融機関等からの借入れにより資金調達を行う予定であります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の「重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定」について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な
変更はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
(6)生産、受注及び販売の実績
ホテル事業の売上高3,096百万円(前年同四半期比76.6%増)と著しく増加いたしました。これは「(1)財政状態及び経営成績の状況」に記載によるものであります。
不動産事業の売上高176百万円(前年同四半期比140.1%増)と著しく増加いたしました。これは賃貸物件の取得に伴う内部売上高の増加によるものであります。