四半期報告書-第148期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、前連結会計年度に引き続き新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響により経済活動の停滞が続いております。
当社グループのメイン事業が属するホテル業界におきましては、2021年4月25日より全国主要都市を対象として発令されました緊急事態宣言の発令により国内における経済活動が制限されたことや新型コロナウイルス感染症に関わる水際対策強化の影響により国内への入国の制限が行われていることなどにより、国内利用客数及び訪日外国人旅行客数は、引き続き低水準で推移いたしました。観光庁が公表している宿泊旅行統計調査によると、2021年8月第2次速報は、国内全体の延べ宿泊者数は3,098万人泊(2019年同月比51.0%減、前年同月比8.3%増)、その内訳として日本人宿泊者が3,039万人泊(2019年同月比43.5%減、前年同月比7.2%増)、外国人宿泊者59万人泊(2019年同月比93.8%減、前年同月比133.8%増)となっております。
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因は、運営ホテル数の増減、運営ホテルの稼働率及び客室単価の増減等であり、当社グループは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響による運営ホテルの稼働率及び客室単価の低下の影響を大きく受けました。
その結果、当第2四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、次のとおりとなりました。
売上高 1,754百万円(前年同四半期比105.8%増)
営業損失(△) △728百万円(前年同四半期△914百万円)
経常損失(△) △778百万円(前年同四半期△982百万円)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)△792百万円(前年同四半期△1,071百万円)
売上高は、ホテル事業において新型コロナウイルス感染症の影響もありましたが、前連結会計年度においてベストウェスタンホテル4店舗及びKOKO HOTEL5店舗、当第2四半期連結累計期間においてKOKO HOTEL1店舗がオープンしたことにより増収となりました。
営業損益及び経常損益は、上記の新規ホテルの運営による新たなコストの発生もありましたが、前連結会計年度から建物オーナーとの賃借料の削減交渉、人件費を含む経費の削減に取り組むとともに、運営するホテルの一部を休館するなど、コスト削減に最大限取り組んだ結果、損失は縮小いたしました。
親会社株主に帰属する四半期純損益は、経常損失を計上したこと、投資有価証券評価損9百万円を計上したことなどにより損失となりました。
セグメント間の取引を含む各セグメントの業績は、次のとおりであります。
ホテル事業は、売上高1,753百万円(前年同四半期比114.1%増)、営業損失△573百万円(前年同四半期営業損失△813百万円)となりました。主な売上は、ホテルマネジメント売上などであります。
ホテル事業につきましては、上記のとおり新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響もありましたが、前連結会計年度においてベストウェスタンホテル4店舗及びKOKO HOTEL5店舗、当第2四半期連結累計期間においてKOKO HOTEL1店舗がオープンしたことにより増収となりました。
不動産事業は、売上高73百万円(前年同四半期比121.3%増)、営業損失△13百万円(前年同四半期営業利益5百万円)となりました。主な売上は、不動産賃貸売上によるものであります。
当第2四半期連結会計期間末の当社グループの財政状態は、次のとおりとなりました。
総資産は、7,637百万円となりました。これは、前連結会計年度末より2,640百万円の増加であります。主な要因は、販売用不動産の取得に伴う販売用不動産の増加2,749百万円、匿名組合出資を行ったことなどに伴う投資有価証券の増加195百万円などによるものであります。
負債合計は、9,214百万円となりました。これは、前連結会計年度末より3,433百万円の増加であります。主な要因は、短期借入金の増加224百万円、長期借入金(1年内返済予定を含む)の増加2,325百万円及び長期預り金の増加1,030百万円などによるものであります。
純資産合計は、△1,577百万円となりました。これは、前連結会計年度末より792百万円の減少であります。主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失△792百万円の計上などによるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における当社グループの現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べ614百万円減少し、1,045百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、3,757百万円のマイナス(前年同四半期は747百万円のマイナス)となりました。主な要因は、販売用不動産の増加△2,773百万円、税金等調整前四半期純損失△787百万円などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、410百万円のマイナス(前年同四半期は452百万円のマイナス)となりました。その主な要因は、敷金及び保証金の差入による支出△340百万円、投資有価証券の取得による支出△204百万円などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、3,553百万円のプラス(前年同四半期は1,676百万円のプラス)となりました。その主な要因は、長期借入れによる収入2,485百万円、長期預り金の受入による収入1,030百万円、長期借入金の返済による支出△161百万円などによるものであります。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、経営環境や事業の状況を勘案の上、将来キャッシュ・フローの状況を把握して、資金の管理を行っており、資金需要が生じた場合には、主として金融機関等からの借入れを行っております。当社グループでは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴いホテル事業の経営成績が低下しており、運転資金等の資金需要が生じる可能性があります。当社グループでは、主として金融機関等からの借入れにより資金調達を行う予定であります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な
変更はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
(6)生産、受注及び販売の実績
当第2四半期連結累計期間において、ホテル事業の販売実績が著しく増加いたしました。
これは、前連結会計年度においてベストウェスタンホテル4店舗及びKOKO HOTEL5店舗、当第2四半期連結累計期間においてKOKO HOTEL1店舗がオープンしたことによる増収によるものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、前連結会計年度に引き続き新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響により経済活動の停滞が続いております。
当社グループのメイン事業が属するホテル業界におきましては、2021年4月25日より全国主要都市を対象として発令されました緊急事態宣言の発令により国内における経済活動が制限されたことや新型コロナウイルス感染症に関わる水際対策強化の影響により国内への入国の制限が行われていることなどにより、国内利用客数及び訪日外国人旅行客数は、引き続き低水準で推移いたしました。観光庁が公表している宿泊旅行統計調査によると、2021年8月第2次速報は、国内全体の延べ宿泊者数は3,098万人泊(2019年同月比51.0%減、前年同月比8.3%増)、その内訳として日本人宿泊者が3,039万人泊(2019年同月比43.5%減、前年同月比7.2%増)、外国人宿泊者59万人泊(2019年同月比93.8%減、前年同月比133.8%増)となっております。
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因は、運営ホテル数の増減、運営ホテルの稼働率及び客室単価の増減等であり、当社グループは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響による運営ホテルの稼働率及び客室単価の低下の影響を大きく受けました。
その結果、当第2四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、次のとおりとなりました。
売上高 1,754百万円(前年同四半期比105.8%増)
営業損失(△) △728百万円(前年同四半期△914百万円)
経常損失(△) △778百万円(前年同四半期△982百万円)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)△792百万円(前年同四半期△1,071百万円)
売上高は、ホテル事業において新型コロナウイルス感染症の影響もありましたが、前連結会計年度においてベストウェスタンホテル4店舗及びKOKO HOTEL5店舗、当第2四半期連結累計期間においてKOKO HOTEL1店舗がオープンしたことにより増収となりました。
営業損益及び経常損益は、上記の新規ホテルの運営による新たなコストの発生もありましたが、前連結会計年度から建物オーナーとの賃借料の削減交渉、人件費を含む経費の削減に取り組むとともに、運営するホテルの一部を休館するなど、コスト削減に最大限取り組んだ結果、損失は縮小いたしました。
親会社株主に帰属する四半期純損益は、経常損失を計上したこと、投資有価証券評価損9百万円を計上したことなどにより損失となりました。
セグメント間の取引を含む各セグメントの業績は、次のとおりであります。
ホテル事業は、売上高1,753百万円(前年同四半期比114.1%増)、営業損失△573百万円(前年同四半期営業損失△813百万円)となりました。主な売上は、ホテルマネジメント売上などであります。
ホテル事業につきましては、上記のとおり新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響もありましたが、前連結会計年度においてベストウェスタンホテル4店舗及びKOKO HOTEL5店舗、当第2四半期連結累計期間においてKOKO HOTEL1店舗がオープンしたことにより増収となりました。
不動産事業は、売上高73百万円(前年同四半期比121.3%増)、営業損失△13百万円(前年同四半期営業利益5百万円)となりました。主な売上は、不動産賃貸売上によるものであります。
当第2四半期連結会計期間末の当社グループの財政状態は、次のとおりとなりました。
総資産は、7,637百万円となりました。これは、前連結会計年度末より2,640百万円の増加であります。主な要因は、販売用不動産の取得に伴う販売用不動産の増加2,749百万円、匿名組合出資を行ったことなどに伴う投資有価証券の増加195百万円などによるものであります。
負債合計は、9,214百万円となりました。これは、前連結会計年度末より3,433百万円の増加であります。主な要因は、短期借入金の増加224百万円、長期借入金(1年内返済予定を含む)の増加2,325百万円及び長期預り金の増加1,030百万円などによるものであります。
純資産合計は、△1,577百万円となりました。これは、前連結会計年度末より792百万円の減少であります。主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失△792百万円の計上などによるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における当社グループの現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べ614百万円減少し、1,045百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、3,757百万円のマイナス(前年同四半期は747百万円のマイナス)となりました。主な要因は、販売用不動産の増加△2,773百万円、税金等調整前四半期純損失△787百万円などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、410百万円のマイナス(前年同四半期は452百万円のマイナス)となりました。その主な要因は、敷金及び保証金の差入による支出△340百万円、投資有価証券の取得による支出△204百万円などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、3,553百万円のプラス(前年同四半期は1,676百万円のプラス)となりました。その主な要因は、長期借入れによる収入2,485百万円、長期預り金の受入による収入1,030百万円、長期借入金の返済による支出△161百万円などによるものであります。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、経営環境や事業の状況を勘案の上、将来キャッシュ・フローの状況を把握して、資金の管理を行っており、資金需要が生じた場合には、主として金融機関等からの借入れを行っております。当社グループでは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴いホテル事業の経営成績が低下しており、運転資金等の資金需要が生じる可能性があります。当社グループでは、主として金融機関等からの借入れにより資金調達を行う予定であります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な
変更はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
(6)生産、受注及び販売の実績
当第2四半期連結累計期間において、ホテル事業の販売実績が著しく増加いたしました。
これは、前連結会計年度においてベストウェスタンホテル4店舗及びKOKO HOTEL5店舗、当第2四半期連結累計期間においてKOKO HOTEL1店舗がオープンしたことによる増収によるものであります。