有価証券報告書-第113期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14百万円		0百万円
賞与引当金	11		13
退職給付引当金	84		96
関係会社株式等評価損	451		694
投資有価証券評価損	90		3
ゴルフ会員権評価損	1		1
繰越欠損金	50		3,240
その他有価証券評価差額金	9		-
その他	21		11
繰延税金資産小計	733		4,061
評価性引当額(注)1	△564		△4,044
繰延税金資産合計	169		16
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△278		△755
繰延税金負債合計	△278		△755
繰延税金負債の純額	△109		△738

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したものであります。
2.上記のほか、前事業年度におきまして、投資簿価修正16,958百万円(同額の評価性引当額)、当事業年度におきまして、投資簿価修正17,851百万円(同額の評価性引当額)があります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.0		-
住民税均等割額	0.0		-
評価性引当額の増減	0.1		-
その他	0.3		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.0		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。