有価証券報告書-第98期(平成31年3月26日-令和2年3月25日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月25日)		当事業年度 (2020年3月25日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	5,314千円		24,696千円
未払事業税	942		776
未払社会保険料	1,846		1,794
賞与引当金繰入限度超過額	6,078		5,991
退職給付引当金繰入限度超過額	60,759		59,065
たな卸資産評価損	2,069		5,905
その他	1,623		2,305
繰延税金資産小計	78,634		100,536
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△24,696
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△75,840
評価性引当額の小計	△978		100,536
繰延税金資産の合計	77,656		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	2,168		1,728
繰延ヘッジ損益	37		17
繰延税金負債の合計	2,205		1,746
繰延税金資産の純額	75,450		-
繰延税金負債の純額	-		1,746
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	520,502		520,502

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月25日)		当事業年度 (2020年3月25日)
法定実効税率	30.8%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.7		-
受取配当金の益金不算入	△0.2		-
住民税均等割	4.0		-
評価性引当額の増減	△16.6		-
その他	1.5		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。