有価証券報告書-第174期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引 買建
	原材料	3,573	975	△319	△319
	為替予約取引 買建
	米ドル	691	―	32	32
	英ポンド	1,064	―	10	10
	ルーマニアレイ	476	―	△11	△11
	タイバーツ	339	―	△4	△4
	売建
	米ドル	1,150	―	25	25
合計		7,295	975	△266	△266

(注)1 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
2 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引 買建
	原材料	1,946	268	568	568
	為替予約取引 買建
	米ドル	1,020	―	21	21
	英ポンド	1,714	―	8	8
	ルーマニアレイ	489	―	△4	△4
	タイバーツ	328	―	△5	△5
	売建
	米ドル	1,803	―	12	12
合計		7,303	268	600	600

(注)1 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
2 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
② 金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	34	―	△0	△0
合計		34	―	△0	△0

(注) 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	―	―	―	―
合計		―	―	―	―

(注) 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引 売建 米ドル 買建 米ドル	売掛金 買掛金	70 1,812	― ―	1 △83
為替予約等の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	36	―	(注3)
合計			1,919	―	△81

(注)1 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
2 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
3 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は買掛金の時価に含めて記載しています(注記事項「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項 負債(1)参照)。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引 売建 米ドル 買建 米ドル ユーロ 中国元	売掛金 買掛金 買掛金 買掛金	168 1,210 47 22	― ― ― ―	1 5 △0 △0
為替予約等の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル 買建 米ドル	売掛金 買掛金	100 157	― ―	(注3) (注3)
合計			1,707	―	5

(注)1 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
2 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
3 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています(注記事項「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項 資産(2)・負債(1)参照)。
② 金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	34,688	29,564	(注)
金利キャップの特例処理	金利キャップ取引	長期借入金	178	59	(注)
合計			34,866	29,624	(注)

(注) 金利スワップ及び金利キャップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています(注記事項「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項 負債(7)参照)。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等 のうち一年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	28,657	23,588	(注)
金利キャップの特例処理	金利キャップ取引	長期借入金	58	―	(注)
合計			28,715	23,588	(注)

(注) 金利スワップ及び金利キャップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています(注記事項「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項 負債(7)参照)。