有価証券報告書-第180期(2022/01/01-2022/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	為替予約取引 買建
	米ドル	343	―	0	0
	英ポンド	191	―	1	1
	売建
	米ドル	2,666	―	△28	△28
合計		3,202	―	△26	△26

(注) 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
当連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	為替予約取引 買建
	米ドル	137	―	△4	△4
	英ポンド	―	―	―	―
	売建
	米ドル	4,368	―	213	213
合計		4,505	―	209	209

(注) 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	商品先物取引 買建
	原材料	121	―	10	10

当連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	商品先物取引 買建
	原材料	297	―	△34	△34

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	66	―	△0
	買建
	米ドル	買掛金	486	―	8
	買建
	ユーロ	買掛金	5	―	0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	204	―	(注)2
	売建
	人民元	売掛金	498	―	(注)2
	買建
	米ドル	買掛金	206	―	(注)2
合計			1,467	―	7

(注)1 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	402	―	9
	買建
	米ドル	買掛金	2,105	―	△102
	買建
	人民元	買掛金	7	―	△0
	買建
	ユーロ	買掛金	48	―	△0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	340	―	(注)2
	売建
	人民元	売掛金	―	―	(注)2
	買建
	米ドル	買掛金	331	―	(注)2
	買建
	ユーロ	買掛金	0	―	(注)2
合計			3,236	―	△92

(注)1 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています。