有価証券報告書-第182期(2024/01/01-2024/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建 米ドル	3,261	―	90	90
合計		3,261	―	90	90

(注) 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
当連結会計年度(2024年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建 米ドル	2,026	―	△100	△100
合計		2,026	―	△100	△100

(注) 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建 米ドル	売掛金	77	―	0
	買建 米ドル	買掛金	975	―	△22
	買建 人民元	買掛金	11	―	△0
	買建 ユーロ	買掛金	10	―	0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建 米ドル	売掛金	268	―	(注)2
	売建 人民元	売掛金	80	―	(注)2
	買建 米ドル	買掛金	278	―	(注)2
	買建 人民元	買掛金	3	―	(注)2
	買建 ユーロ	買掛金	4	―	(注)2
合計			1,709	―	△21

(注)1 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2024年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建 米ドル	売掛金	114	―	△2
	買建 米ドル	買掛金	798	―	50
	買建 豪ドル	買掛金	0	―	△0
	買建 人民元	買掛金	3	―	0
	買建 ユーロ	買掛金	147	―	△0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建 米ドル	売掛金	278	―	(注)2
	売建 人民元	売掛金	167	―	(注)2
	買建 米ドル	買掛金	246	―	(注)2
合計			1,756	―	47

(注)1 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2023年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等 のうち一年超	時価
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	2,000	2,000	(注)
合計			2,000	2,000	―

(注)1 時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。