有価証券報告書-第181期(2023/01/01-2023/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	為替予約取引 買建
	米ドル	137	―	△4	△4
	売建
	米ドル	4,368	―	213	213
合計		4,505	―	209	209

(注) 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	為替予約取引 買建
	米ドル	―	―	―	―
	売建
	米ドル	3,261	―	90	90
合計		3,261	―	90	90

(注) 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	商品先物取引 買建
	原材料	297	―	△34	△34

当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	商品先物取引 買建
	原材料	―	―	―	―

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	402	―	9
	買建
	米ドル	買掛金	2,105	―	△102
	買建
	人民元	買掛金	7	―	△0
	買建
	ユーロ	買掛金	48	―	△0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	340	―	(注)2
	売建
	人民元	売掛金	―	―	(注)2
	買建
	米ドル	買掛金	331	―	(注)2
	買建
	ユーロ	買掛金	0	―	(注)2
合計			3,236	―	△92

(注)1 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	77	―	0
	買建
	米ドル	買掛金	975	―	△22
	買建
	人民元	買掛金	11	―	△0
	買建
	ユーロ	買掛金	10	―	0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	268	―	(注)2
	売建
	人民元	売掛金	80	―	(注)2
	買建
	米ドル	買掛金	278	―	(注)2
	買建
	人民元	買掛金	3	―	(注)2
	買建
	ユーロ	買掛金	4	―	(注)2
合計			1,709	―	△21

(注)1 為替予約取引の時価の算定は、先物為替相場によっています。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金・買掛金の時価に含めて記載しています。