有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	89,430	千円	87,212	千円
未払事業税	14,131		10,300
棚卸資産の未実現利益	63,114		38,609
退職給付に係る負債	964,221		985,830
役員退職慰労引当金	1,671		1,671
ゴルフ会員権評価損	39,540		39,822
投資有価証券評価損	174,336		202,842
その他	107,456		111,371
繰延税金資産小計	1,453,903		1,477,662
評価性引当額	△1,144,345		△1,188,520
繰延税金資産合計	309,557		289,141
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△495,965		△455,382
その他有価証券 評価差額金	△277,501		△548,696
その他	△20,983		△11,782
繰延税金負債合計	△794,451		△1,015,861
繰延税金負債の純額	△484,893		△726,719

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△1.1
役員賞与引当金	1.0		1.1
役員株式給付引当金	1.7		1.7
住民税均等割等	2.1		2.1
評価性引当額の増減	3.7		4.4
外国法人税	0.6		0.0
海外連結子会社の税率差異	△0.3		△2.8
在外子会社の留保利益	△0.7		0.9
試験研究費税額控除	△2.5		△2.9
その他	△0.3		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4	%	34.8	%