有価証券報告書-第70期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
賞与引当金	20百万円		22百万円
貸倒引当金	-		730
その他	72		31
繰延税金資産 小計	92		784
評価性引当額	-		△730
繰延税金資産 合計	92		54
繰延税金負債
その他	1		0
繰延税金負債 合計	1		0
繰延税金資産の純額	91		53
(固定資産)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	1,308百万円		1,308百万円
減価償却超過額及び減損損失	834		834
その他	234		253
繰延税金資産 小計	2,377		2,396
評価性引当額	△1,564		△1,564
繰延税金資産 合計	813		832
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	1,803		1,889
その他	20		-
繰延税金負債 合計	1,824		1,889
繰延税金負債の純額	1,011		1,057

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
増加(△減少)の理由
益金不算入収益	△20.4		△34.4
損金不算入費用	0.6		0.7
評価性引当額	0.0		10.1
その他	△0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.0		7.5