繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	16,753千円		15,648千円
繰延税金負債合計	△6,688		△7,263
繰延税金資産の純額	273,953		163,913

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 11:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	27,028千円		19,452千円
繰延税金負債合計	△237,468		△341,899
繰延税金資産の純額	403,234		120,096

(注)1.評価性引当額が71,328千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額の増加56,702千円、株主優待引当金に関する評価性引当額の増加22,620千円などによるものであります。

2024/06/27 11:59

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産は58億5百万円となり、前連結会計年度末に比べ67百万円増加いたしました。これは主に、退職給付に係る資産の増加及び繰延税金資産の減少の結果によるものであります。
(流動負債)

2024/06/27 11:59