有価証券報告書-第77期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産	4,680		7,809
貸倒引当金	11,127		25,144
賞与引当金	4,773		4,605
未払費用	896		1,358
繰越欠損金	61,388		52,920
退職給付に係る負債	33,787		33,641
強制評価損	29,264		28,017
減損損失	6,236		6,236
その他	7,957		8,468
繰延税金資産小計	160,112		168,202
評価性引当額	△67,276		△81,610
繰延税金資産合計	92,835		86,591
(繰延税金負債)
土地圧縮積立金	△498,328		△498,328
償却資産圧縮積立金	△13,073		△11,578
その他有価証券評価差額金	△46,180		△79,715
その他	△949		△216
繰延税金負債合計	△558,531		△589,838
繰延税金負債純額	△465,696		△503,246

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	7,743		12,461
固定資産-繰延税金資産	330		599
流動負債-繰延税金負債(その他)	△6		△4
固定負債-繰延税金負債	△473,763		△516,303

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳(単位:%)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83 △34.56		当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.09
住民税均等割	28.80
税率変更による期末繰延税金資産負債の 修正	△531.18
評価性引当額	△1,055.68
税額控除	△10.00
子会社税率差異	△41.47
その他	1.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1,599.13