有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	557百万円		531百万円
未払事業税	42		42
賞与引当金	243		231
役員退職慰労引当金	133		139
減価償却費及び減損損失	386		402
税務上の収益認識差額	105		94
その他	146		147
繰延税金資産小計	1,616		1,589
評価性引当額	△513		△536
繰延税金資産合計	1,103		1,052
(繰延税金負債)
退職給付信託設定益	△117		△109
圧縮記帳積立金等	△442		△434
有価証券評価差額 その他	△673 △1		△662 -
繰延税金負債合計	△1,234		△1,206
繰延税金資産(△は負債)の純額	△131		△153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△8.9
住民税均等割			2.5
評価性引当額の増減額			0.9
試験研究等税額控除			△0.7
賃上げ促進税額控除			△2.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正			△0.5
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			21.3