有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
分割に伴う子会社株式	15,095	百万円		15,095	百万円
投資有価証券	10,466			10,473
その他	2,888			3,043
繰延税金資産小計	28,450			28,612
評価性引当額	△13,368			△12,901
繰延税金資産合計	15,081			15,710
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△7,743			△10,612
固定資産圧縮積立金	△6,568			△6,445
その他	△101			△94
繰延税金負債合計	△14,413			△17,152
繰延税金資産(負債)の純額	668			△1,441

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等の永久損金不算入	2.8			1.3
受取配当金等の永久益金不算入	△38.6			△31.4
試験研究費税額控除	△2.4			△1.5
評価性引当額	12.5			△1.4
その他	0.8			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.6			△2.3