有価証券報告書-第76期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)	当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,922千円	32,066千円
未払事業税	1,200千円	4,027千円
未払事業所税	751千円	760千円
退職給付引当金	231,074千円	227,221千円
貸倒引当金	2,998千円	5,691千円
役員退職慰労引当金	59,210千円	63,472千円
減損損失	67,009千円	66,935千円
棚卸資産評価損	17,602千円	24,970千円
繰越欠損金	8,737千円	49,069千円
その他	18,678千円	20,196千円
繰延税金資産小計	438,186千円	494,411千円
評価性引当額	△136,643千円	△144,898千円
繰延税金資産合計	301,543千円	349,513千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△268,731千円	△260,154千円
その他有価証券評価差額金	△219,806千円	△237,283千円
その他	△38,186千円	△60,974千円
繰延税金負債合計	△526,724千円	△558,412千円
繰延税金負債の純額	△225,181千円	△208,899千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。