有価証券報告書-第94期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	219,807千円		202,598千円
退職給付信託資産	183,000千円		183,000千円
未払賞与	125,690千円		83,783千円
退職給付引当金	88,416千円		73,655千円
減損損失	31,254千円		28,360千円
無形固定資産	17,627千円		19,310千円
棚卸資産評価損	37,404千円		17,643千円
少額資産	16,838千円		16,628千円
譲渡制限付株式報酬	10,276千円		16,177千円
未払社会保険料	19,444千円		12,781千円
未払事業税	26,823千円		8,186千円
敷金	27,077千円		-
その他	24,492千円		25,321千円
繰延税金資産小計	828,154千円		687,447千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△117,352千円		△95,446千円
評価性引当額小計	△117,352千円		△95,446千円
繰延税金資産計	710,802千円		592,000千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,093千円		△22,686千円
繰延税金負債計	△13,093千円		△22,686千円
繰延税金資産の純額	697,708千円		569,314千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1%
住民税均等割			0.5%
評価性引当額の増減			0.3%
税額控除			△4.6%
過年度法人税等			0.3%
その他			△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.9%