有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	63,702千円		82,091千円
未払事業税	-		22,860千円
未払社会保険料	9,478千円		12,421千円
繰越欠損金	66,418千円		-
その他	17,767千円		19,716千円
繰延税金資産小計	157,366千円		137,090千円
評価性引当額	△4,991千円		△4,712千円
繰延税金資産計	152,375千円		132,378千円
繰延税金負債(流動)
未収事業税	△4,402千円		-
繰延税金負債計	△4,402千円		-
繰延税金資産の純額	147,972千円		132,378千円
繰延税金資産(固定)
関係会社株式	-		319,676千円
退職給付引当金	187,140千円		225,159千円
有形固定資産	173,227千円		182,755千円
減損損失	93,807千円		79,875千円
貸倒引当金	-		49,284千円
長期未払金	24,918千円		24,926千円
敷金	15,873千円		17,474千円
無形固定資産	9,653千円		10,664千円
投資有価証券評価損	16,814千円		9,835千円
その他	35,806千円		23,604千円
繰延税金資産小計	557,242千円		943,256千円
評価性引当額	△91,143千円		△444,274千円
繰延税金資産計	466,098千円		498,981千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	-		△10,683千円
特別償却準備金	△381千円		△190千円
その他	△1,015千円		-
繰延税金負債計	△1,397千円		△10,874千円
繰延税金資産の純額	464,701千円		488,107千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%
住民税均等割	10.5%
評価性引当額の増減	△24.5%
税率変更等による期末繰延税金資産の減額修正	29.2%
その他	2.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.5%