有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	129百万円		129百万円
減損損失	865		812
退職給付引当金	175		178
投資有価証券評価損	90		90
関係会社株式評価損	728		728
減価償却超過	272		281
株式報酬費用	49		38
資産除去債務	61		61
その他	2,419		2,523
繰延税金資産小計	4,792		4,844
評価性引当額	△3,850		△3,841
繰延税金資産合計	941		1,003
繰延税金負債との相殺	△941		△666
繰延税金資産純額	-		337
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	185		170
その他有価証券評価差額金	1,039		467
その他	28		28
繰延税金負債合計	1,253		666
繰延税金資産との相殺	△941		△666
繰延税金負債純額	311		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.1		△10.6
住民税均等割	0.2		0.3
評価性引当額の増減	0.7		△0.2
試験研究費等税額控除	△0.6		△0.6
その他	0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.2		18.9