有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	129百万円		130百万円
減損損失	812		757
退職給付引当金	178		179
投資有価証券評価損	90		90
関係会社株式評価損	728		744
減価償却超過	281		264
株式報酬費用	38		43
資産除去債務	61		47
その他	2,523		2,562
繰延税金資産小計	4,844		4,821
評価性引当額	△3,841		△3,887
繰延税金資産合計	1,003		933
繰延税金負債との相殺	△666		△933
繰延税金資産純額	337		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	170		154
その他有価証券評価差額金	467		953
その他	28		28
繰延税金負債合計	666		1,136
繰延税金資産との相殺	△666		△933
繰延税金負債純額	-		203

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.6		△23.3
住民税均等割	0.3		0.5
評価性引当額の増減	△0.2		1.9
試験研究費等税額控除	△0.6		△0.4
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.9		8.9