有価証券報告書-第75期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
土地減損損失	459,713千円		459,834千円
投資有価証券評価損	77,871千円		76,374千円
会員権評価損	31,040千円		31,213千円
貸倒引当金	3,587千円		3,287千円
未払社会保険料(賞与)	14,117千円		19,217千円
未払事業税	10,239千円		13,036千円
賞与引当金	90,059千円		121,774千円
退職給付引当金	806,729千円		860,477千円
役員退職慰労引当金	123,910千円		126,516千円
その他	28,770千円		33,319千円
繰延税金資産小計	1,646,040千円		1,745,051千円
評価性引当額	△693,431千円		△697,110千円
繰延税金資産合計	952,609千円		1,047,940千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△453,512千円		△361,353千円
繰延税金負債合計	△453,512千円		△361,353千円
繰延税金資産の純額	499,096千円		686,587千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調 整)
交際費・寄付金等永久に損金に算入されない項目	6.3%		4.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.9%		△3.0%
住民税均等割等	5.5%		4.5%
留保金課税	1.3%		―%
評価性引当額の増減	5.5%		1.5%
その他	0.2%		△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.8%		36.6%