有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
土地減損損失	459,834千円		459,834千円
投資有価証券評価損	39,790千円		39,790千円
会員権評価損	25,019千円		25,019千円
貸倒引当金	9,289千円		12,567千円
未払社会保険料(賞与)	20,769千円		22,895千円
未払事業税	8,612千円		8,615千円
賞与引当金	128,656千円		141,521千円
退職給付引当金	871,575千円		860,653千円
役員退職慰労引当金	67,614千円		71,306千円
その他	31,688千円		27,568千円
繰延税金資産小計	1,662,849千円		1,669,772千円
評価性引当額	△595,430千円		△599,122千円
繰延税金資産合計	1,067,419千円		1,070,650千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△565,570千円		△962,486千円
繰延税金負債合計	△565,570千円		△962,486千円
繰延税金資産の純額	501,849千円		108,163千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―		29.9%
(調 整)
交際費・寄付金等永久に損金に算入されない項目	―		3.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△2.4%
住民税均等割等	―		3.1%
評価性引当額の増減	―		1.0%
その他	―		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		35.5%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。