有価証券報告書-第82期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)	当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,126千円	1,982千円
退職給付引当金	91,651千円	98,475千円
有価証券評価損	18,582千円	17,971千円
その他	6,490千円	5,597千円
繰延税金資産小計	118,850千円	124,025千円
評価性引当額	△20,369千円	△19,336千円
繰延税金資産合計	98,480千円	104,689千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,919千円	△11,836千円
繰延税金負債合計	△13,919千円	△11,836千円
繰延税金資産の純額	84,561千円	92,853千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)	当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8%	2.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.2%	△26.2%
住民税均等割等	0.5%	0.5%
評価性引当額の増減	1.9%	△1.6%
その他	△19.4%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.9%	6.0%