有価証券報告書-第85期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,837千円	2,050千円
退職給付引当金	115,116千円	115,258千円
有価証券評価損	17,926千円	17,507千円
組織再編に伴う関係会社株式	108,749千円	108,749千円
その他	5,340千円	7,882千円
繰延税金資産小計	248,970千円	251,449千円
評価性引当額	△128,034千円	△128,015千円
繰延税金資産合計	120,935千円	123,434千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,995千円	△14,986千円
繰延税金負債合計	△25,995千円	△14,986千円
繰延税金資産の純額	94,939千円	108,447千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7%	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△44.6%	△12.6%
住民税均等割等	0.6%	0.2%
評価性引当額の増減	△6.1%	△0.5%
その他	1.6%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△16.2%	18.4%