有価証券報告書-第158期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4	百万円		2	百万円
未払事業税等	107	〃		201	〃
退職給付引当金	777	〃		504	〃
賞与引当金	459	〃		470	〃
投資有価証券評価損	372	〃		195	〃
ゴルフ会員権評価損	368	〃		368	〃
減損損失	849	〃		849	〃
事業整理損	45	〃		101	〃
その他	534	〃		552	〃
繰延税金資産小計	3,515	〃		3,242	〃
評価性引当額	△1,824	〃		△1,616	〃
繰延税金資産合計	1,691	〃		1,626	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,202	〃		5,587	〃
固定資産圧縮積立金	1,696	〃		1,688	〃
繰延税金負債合計	5,898	〃		7,275	〃
繰延税金資産(負債)の純額	(4,207	) 〃		(5,649	) 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
評価性引当額等増減額	0.0	〃		△0.2	〃
受取配当金益金不算入額	△9.3	〃		△9.6	〃
税額控除	△6.1	〃		△6.4	〃
交際費等損金不算入額	1.6	〃		1.3	〃
税率変更による期末 繰延税金資産(負債)の修正	0.1	〃		―	〃
その他	0.8	〃		△0.5	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3	〃		15.4	〃